Der Zessionskredit

Möchte man bei einer Bank oder Kreditinstitut ein Darlehen aufnehmen, so verlangt die Bank eine Sicherstellung oder Gewährleistung. Der Kreditgeber wird auch als Zessionar bezeichnet. Bei einem sog. Zessionskredit ist die Sicherstellung in der Regel eine abgetretene Forderung von einem Schuldner (sog. Drittschuldner) des Kreditnehmers, welcher auch als Zedent bezeichnet wird. Unter Zessionskredit versteht man einen Kredit, welcher durch die Abtretung noch offener Forderungen abgesichert wird.

Der Zessionskredit ist in der Regel von kurzer Laufdauer und wird häufig im Handelswesen verwendet. Als Kreditnehmer eines Zessionskredites muss man bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Der Zedent (Kreditnehmer) als auch der sog. Drittschuldner müssen kreditwürdig sein sowie die Zahlungsfähigkeit nachweisen können. Des Weiteren muss überprüft werden, ob die Forderungen abtretbar sind und ob diese auf dem Rechtsweg auch im Ausland durchsetzbar sind.
Beim Gewähren von Zessionskrediten wird unterschieden zwischen Einzelzessionen, wenn es sich nur um eine einzelne Forderung handelt, und Rahmenzessionen, wenn es sich um mehrere Forderungen handelt, welche als Sicherheit an den Zessionar (Kreditinstitut) abgetreten werden.

Welche Arten von Zessionskrediten gibt es?

Der Zessionskredit kann in verschiedene Varianten eingeteilt werden:
Bei der offenen Zession wird der Drittschuldner mittels einer sog. Abtretungsanzeige über die Abtretung der Forderungen informiert. Daraufhin erfolgen die Zahlungen zur Schuldentilgung direkt an das Institut, welches den Zessionskredit gewährt hat.
Bei der stillen Zession wird der Drittschuldner nicht über die Abtretung der Forderungen informiert. Die Zahlungen zur Verminderung der Schulden erfolgen nach wie vor an den Gläubiger. Dieser ist verpflichtet im Rahmen des Zessionskreditvertrages die eingegangenen Beiträge an das Kreditinstitut weiterzuleiten.
Des Weiteren gibt es die sog. Mantelzession. Hierbei werden nur die aktuell ausstehenden Forderungen abgetreten, welche auf eine bestimmte Höhe begrenzt sind.
Eine weitere Art des Zessionskredites ist die sog. Globalzession. Im Gegensatz zur Mantelzession werden bei der Globalzession auch zukünftige Forderungen an den Zessionar abgetreten. Die Globalzession wird als typisches Sicherungsmittel bei Krediten bezeichnet.

Für einen Zessionskredit werden Zinsen in Rechnung gestellt. Die Höhe der Zinsen richtet sich nach dem Leitzins der Europäischen Zentralbank und ist in der Regel auf dem Niveau der Kontokorrentkredite.